ကုန်သွယ်မှုနှင့် ငွေမဲခဝါ

ကစားစရာအရုပ်ကလေးများထဲတွင် မူးယစ် ဆေးဝါးနှင့်ငွေစက္ကူများ ထည့်သွင်း သယ်ဆောင် သည့် နည်းဖြင့် မှောင်ခို သမားတို့ ကုန်သွယ်မှုပြု လုပ်ခဲ့ကြဖူးသည်။ ထိုနည်းလမ်းဖြင့် ကိုလံဘီယာ နိုင်ငံမှ မူးယစ်မှောင်ခိုဂိုဏ်းများက မူးယစ်ေ ဆး ရောင်းရငွေများကို အမေရိကန်နိုင်ငံမှ အစာသွပ် တိရစ္ဆာန်အရုပ်ကလေးများတွင် ထည့်သွင်းကာ ကိုလံဘီယာနိုင်ငံသို့ တင်ပို့ကြသည်။ အရုပ်ထဲမှာ ထည့်သွင်းလာသည့်ဒေါ်လာငွေများကိုကိုလံဘီယာ နိုင်ငံသို့ ရောက်သည့်အခါတွင် ပီဆိုငွေသို့ ပြောင်းလဲကာ ဘဏ်စာရင်းထဲ ထည့်သွင်းကြခြင်းဖြင့် ငွေမည်းကိုငွေဖြူဖြစ်အောင် ဖန်တီးကြသည်။ အမေရိကန် အကောက်ခွန်ဝန်ထမ်းများက လွန်ခဲ့ သော နှစ်အနည်းငယ်ကမှ ထိုဖြစ်ရပ်ကို ရှာဖွေ ဖော်ထုတ်နိုင်ခဲ့ကြခြင်းဖြစ်သည်။

ဤသည်မှာ ကုန်သွယ်မှုကိုအခြေခံသည့် ငွေမည်းခဝါချခြင်း (Money Laundering) အတွက် နမူနာတစ်ရပ်ဖြစ်သည်။ နိုင်ငံရပ်ခြား တွင်ရရှိထားသောငွေကြေးကို ပြည်တွင်းသို့သွင်းယူ ရာတွင် ကုန်သွယ်မှုလုပ်ငန်းကို အသုံးချခြင်းဖြစ်သည်။ ထိုနည်းလမ်းကိုအခွန်အကောက်များ တိမ်း ရှောင်ရန်သို့မဟုတ်ငွေအရင်းအနှီးထိန်းချုပ်ကန့် သတ်ချက်များ ကို ကျော်လွှားရန်အတွက်လည်း အသုံးပြုတတ်ကြသည်။ ထိုငွေမည်းများကို ဘဏ်လုပ်ငန်း စနစ်ထဲရောက်ေ အာင်ထည့်သွင်းလိုက်ခြင်းဖြင့် ငွေဖြူဖြစ်အောင်ခဝါချတတ်ကြသည်။ငွေမည်းခဝါချမှုများတိုက်ဖျက်ရေး အတွက် နိုင်ငံ တကာ အဖွဲ့ အစည်းများက ဘဏ်များ၊ ငွေလွှဲ လုပ်ငန်းများနှင့်တရားမဝင်နည်းလမ်းဖြင့် ငွေကြေး အမြောက်အမြားသယ်ဆောင် သူများကိုသာပစ်မှတ် ထားခဲ့ကြသည်။ တရားဝင် အိမ်ရှေ့တံခါးပေါက် များကို ပိတ်ဆို့ထားနိုင်သော်လည်း နောက်ဖေး တံခါးပေါက်ကပွင့်နေဆဲဖြစ်သည်။ငွေမည်းခဝါချမှု တိုက်ဖျက်ရေးအတွက် စစ်မျက်နှာဖွင့်ရန်မှာ ကုန် သွယ်မှု လုပ်ငန်းဖြစ် လာသည်။ ငွေမည်းခဝါချနေသူများထဲတွင် မှောင်ခို ကုန်ကူးသူများ၊ အကြမ်းဖက်သမားများနှင့် အခွန် တိမ်းရှောင်လို သည့် လူချမ်းသာ များပါဝင်နေသည်။ အချို့သော လွှဲပြောင်းရောင်းချသည့် ဈေးနှုန်း(Transfer pricing) များကိုလည်း ငွေမည်းခဝါ ချမှုအဖြစ် ထည့်သွင်းစဉ်းစားရဖွယ် ဖြစ်နေသည်။ နိုင်ငံစုံကုမ္ပဏီကြီးများက အခွန်လျော့နည်း သက် သာစေရန် မိမိတို့ရရှိ သည့်အမြတ်ငွေများကို အခွန် နှုန်းနိမ့်သည့်နိုင်ငံများသို့ လွှဲပြောင်းပို့ဆောင်ထား တတ်ကြသည်။ အခွန်သက်သာ မည့်နေရာတွင် ပုန်းခိုခြင်း(Tax arbitrage)သည် တရားဥပဒေ ချိုးဖောက်ခြင်း မဟုတ်ဟု ဆင်ခြေပေးကြသည်။ အပြစ်ပြောမည်ဆိုလျှင် နိုင်ငံတကာ အခွန်ဥပဒေ စည်းမျဉ်းများ အဆက်အစပ် ကင်းမဲ့နေခြင်း သာ ဖြစ်သည် ဟု ထောက်ပြ ကြ သည်။ ရွှေ့ပြောင်းရန်လွယ်ကူသော ငွေကြေးအရင်း အနှီး(Mobile Capital)များ ဝင်မလာရဲမှာကို မစိုး ရိမ်ကြဘူးဆိုလျှင် မမှန်မကန်လုပ်နိုင်မည့် နည်းလမ်းများကို ပိတ်ဆို့ပစ်သင့်သည်ဟု ဆော်သြကြ သည်။ ကုန်သွယ်မှုလုပ်ငန်း သည် ငွေမည်း များ သယ်ဆောင်ရန်အတွက်သယ်ဆောင်ရေး ကိရိယာ ဖြစ်နေသည်ဟုအိန္ဒိယအစိုးရ၊ စီးပွားရေးမသမာမှု များတိုက်ဖျက်ေ ရးအေဂျင်စီမှ ဘဲလက်ချ်ကူးမားက သုံးသပ်သည်။ငွေမည်းခဝါချမှုတိုက်ဖျက်ရေးအာရှ ပစိဖိတ်အုပ်စုအတွက် ၂၀၁၂ခုနှစ် အစီရင်ခံစာပြုစုရာတွင် ကုန်စည်လွဲှပြောင်းရောင်းချသည့်ဈေးနှုန်း များလိမ်လည်ဖော်ပြခြင်းကို ကုန်သွယ်မှုနှင့် ဘဏ္ဍာ ရေးနည်း လမ်း များ မမှန်မကန်အသုံးချခြင်းနှင့် ပေါင်းစပ်ကာ ကျူးလွန်ခဲ့ကြသော ရာဇဝတ်မှုခင်း များကိုသာဓက အဖြစ်ဖော်ပြကာအစီရင်ခံစာရေး သားပေးခဲ့ခြင်းဖြစ်သည်။ ကမ္ဘာလုံးဆိုင်ရာ ဘဏ္ဍာရေးတိုးချဲ့မြှင့်တင် ရေးအဖွဲ့(Global Financial Integrity)က လည်းကမ္ဘာ့ကုန်သွယ်မှု ဆိုင်ရာအချက်အလက်များ ကိုအသုံးချ၍ ၂၀၁၁ခုနှစ်အတွင်း ဆင်းရဲသည့်နိုင်ငံ များမှပြင်ပသို့တရား မဝင်ထွက် ခွာခဲ့ေ သာ ငွေကြေး ပမာဏဒေါ်လာ ၉၅၀ ဘီလီယံ အထိရှိသည်ဟု ခန့်မှန်းဖော်ပြခဲ့သည်။ထိုပမာဏထဲတွင်ဝန်ဆောင် မှု လုပ်ငန်းများတန်ဖိုးနှင့် ရောင်းဈေးနှုန်း မမှန် မကန်ဖော်ပြရောင်းချမှုတန်ဖိုးများ မပါဝင်သေး ကြောင်းသိရသည်။ ကုန်သွယ်မှု ကိုအခြေခံ၍ ခဝါချသည့် ငွေမည်းပမာဏ၏ငါးပုံလေးပုံသည် စစ်လက်နက် မှောင်ခိုရောင်းဝယ်မှု၊ မူးယစ်ေ ဆးဝါး မှောင်ခိုမှု၊ အကြမ်းဖက်ဝါဒသို့မဟုတ် ပြည်သူ့ ဘဏ္ဍာငွေ ခြစားမှုတို့နှင့် ဆက်စပ်နေေ ကြာင်း ထောက်ြ ပထား သည်။ လွှဲပြောင်းရောင်းချသည့် ဈေးနှုန်း(Transfer pricing)နည်းလမ်း၏အခြေခံသဘောမှာ ကုန် အမှာစာတွင် မမှန်မကန် ဖော်ပြခြင်း(Mis-invoicing)ပင် ဖြစ်သည်။ နိုင်ငံတစ်နိုင်ငံအတွင်း တရားမဝင်နည်းဖြင့် ငွေသွင်းယူလိုသည့်အခါ သွင်းကုန်ပို့ကုန်ရောင်းဈေးကို အတိုးအလျှော့ လုပ်ပြီး ကုန်သွယ်ခြင်းဖြစ်သည်။ မက္ကဆီကို မူးယစ် ဆေးဝါးလုပ်ငန်း မှဟန်ပြ ဖွင့်လှစ်ထားသည့်ကုမ္ပဏီ သည် အမေရိကန်မှသွင်းကုန်လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင် သည့် ကုမ္ပဏီ သို့ ဒေါ်လာတစ်သန်းဖိုး လိမ္မော်သီး များတင်ပို့ခဲ့သော်လည်း ပို့ကုန်စာရွက်စာတမ်းများ တွင် ဒေါ်လာ ၃သန်းဖိုးဟု ဖော်ပြသည်။ ဤသို့ဖြင့် ငွေမည်းဒေါ်လာ ၂သန်းကိုမက္ကဆီကိုနိုင်ငံသို့ ပို့ပေး နိုင်ခဲ့သည်။ ချက်သမ္မတနိုင်ငံမှ တစ်ပုံးလျှင်ဒေါ်လာ ၉၇၀ ေ ဈးဖြင့် ပလတ်စတစ်ပုံးများကို အမေရိကန် နိုင်ငံသို့တင်ပို့ခဲ့သည်ကိုမကြာသေးမီကပင် ဖမ်းဆီး မိခဲ့သေးသည်။ အမေရိကန်အာဏာပိုင်များက ငွေမည်း ခဝါ ချမှုတွင်ကူညီဆောင် ရွက်ပေးသည့် ဘဏ်များ အပေါ် ပြင်းထန်စွာအရေးယူအပြစ်ပေးရန် ဆောင်ရွက်ခဲ့ သည်။ ၂၀၁၂ခုနှစ်တွင်လက်တင်အမေရိကနိုင်ငံ များမှမူးယစ်ေ ဆးဝါးဂိုဏ်းများ၏ငွေမည်းခဝါချမှု နှင့် ပတ်သက်၍HSBCဘဏ်  လုပ်ငန်းအပေါ် ဒဏ်ငွေဒေါ်လာ ၂ဘီလီယံ နီးပါး တပ်ရိုက် ခဲ့သည်။ ယမန်နှစ်ကလည်း အနောက်အာဖရိကနိုင်ငံသို့ မော်တော်ယာဉ်ဟောင်းများတင်ပို့ပြီး အဆိုပါ မော်တော် ယာဉ်ေ ဟာင်း ရောင်းရငွေများကို အစ္စလာမ်အစွန်းရောက်အဖွဲ့တစ်ဖွဲ့ဖြစ်သည့် ဟစ်စ်ဘိုလာ အဖွဲ့သို့လွှဲပြောင်းပေးခဲ့ရာတွင် ပါဝင်ခဲ့ သဖြင့် လက်ဘနွန်ဘဏ်အပေါ် ဒေါ်လာ ၁၀၂ သန်း ဒဏ်တပ်ရိုက်ခဲ့သည်။ ကုန်သွယ်မှုကို အကြောင်းပြု၍ ငွေမည်း ခဝါချမှုကိုတားဆီးကာကွယ်ရန်အတွက် ကုန်သွယ်မှုပွင့်လင်းမြင် သာရေး အဖွဲ့များ ကမ္ဘာတစ်ဝန်းလုံး တွင် ကွန်ရက်ဖွဲ့နိုင်ရန် လိုအပ်ပြီး၊ ကုန်သွယ်မှု ဆိုင်ရာ သတင်းအချက်အလက်များကို အဖွဲ့များ အကြား မျှဝေဖြန့်ချိပေးနိုင်ရန် လိုအပ်သည်ဟု ဆိုပါသည်။